Взыскание дебиторской задолженности — взыскание задолженности с юридических лиц

 

Коллегия адвокатов «Консул» со дня своего основания занимается взысканием долгов любой сложности, взысканием дебиторской задолженности — взысканием задолженности в арбитражном суде с юридических лиц, а также взысканием долгов с физических лиц.

Взыскание дебиторской задолженности – одно из основных направлений деятельности нашей коллегии адвокатов. Мы осуществляем взыскание задолженности с юридических лиц — с предприятий и организаций всех форм собственности, включая государственные, на всех этапах урегулирования экономических споров:

Взыскание задолженности с юридических лиц на доарбитражном этапе: составление претензий, проведение переговоров с должником и иная доарбитражная практика в целях урегулирования споров, возникших из гражданских, административных и иных правоотношений.

На этом этапе в арбитражном суде производится составление исковых заявлений, ходатайств, жалоб, заявлений о принесении протеста по любым спорам, подведомственным арбитражным судам.

Взыскание задолженности в арбитражном суде — представительство в арбитражном суде

На этом этапе осуществляется представительство интересов клиента в арбитражном суде по взысканию задолженности;

Взыскание задолженности на послеарбитражном этапе: проведение процедур банкротства с оформлением необходимых документов, подбор кандидатов на должности арбитражных управляющих; сопровождение процедуры исполнительного производства.

На данном этапе осуществляется взыскание задолженности по исполнительным листам на стадии исполнительного производства, включающее составление концепции эффективного взыскания, работу с банками должника, работу со службой судебных приставов и иные методы обеспечения взыскания.

Нашим клиентом может стать любое юридическое лицо, желающее заказать у нас услугу взыскания задолженности, вне зависимости от объема и срока задолженности, а также физическое лицо, желающее взыскать долг с заемщика. Для этого Вам надо просто связаться с нами по телефону.

Консультация юриста по взысканию дебиторской задолженности

Вы также можете получить консультацию юриста по взысканию дебиторской задолженности с юридических и физических лиц по телефонам выше или отправив свой вопрос с нашего сайта.

Обратившись к нам за помощью, Вы получите профессиональную, квалифицированную, юридическую помощь, начиная с консультации и заканчивая представительством в суде.

Дебиторская задолженность – элемент капиталооборота в кризисных условиях

Дебиторская задолженность – это сумма долгов, причитающаяся предприятию (организации, учреждению) от физических или юридических лиц в результате хозяйственных взаимоотношений с ними.

Средства, находящиеся в дебиторской задолженности, не участвуют в хозяйственном обороте предприятия, а поэтому наличие значительных сумм задолженности отрицательно влияет на его финансовое состояние и необходимо принимать меры по сокращению сроков её взыскания.

Своевременное взыскание дебиторской задолженности– одно из важных средств обеспечения благоприятного финансового состояния предприятия.

По истечении сроков исковой давности дебиторская задолженность списывается в убыток.

Существуют различные виды дебиторской задолженности:

Товары отгруженные

Расчеты с дебиторами за товары и услуги

Расчеты по векселям полученным

Расчеты с дочерними предприятиями, бюджетом, персоналом по прочим операциям

Авансы, выданные поставщикам и подрядчикам

Задолженность участников (учредителей) по взносам в уставный капитал

Расчеты с прочими дебиторами

Дебитор (лат. debitor — должник) – физическое или юридическое лицо, имеющее задолженность предприятию (организации, учреждению или гражданину).

Существует и так называемая безнадежная дебиторская задолженность – это сумма денежных средств, взятая взаймы (в долг) заемщиками, возвращение которой мало вероятно из-за отказа суда или неплатежеспособности должника (например, в случаях, когда должник обанкротился или его местонахождение неизвестно). Такие долги обычно списываются за счет средств заемщика. Особый вид безнадежного долга – это дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности, когда предприятие по своей вине теряет право на получение бесспорного долга. Задолженность по долгам, признанным безнадежными вследствие несостоятельности должника, при списании в убыток не аннулируется, а еще в течение 5 лет отражается в балансе на случай улучшения имущественного положения должника.

Величина дебиторской задолженности определяется многими разнонаправленными факторами.

Условно эти факторы можно разделить на внешние и внутренние.

1. Внешние факторы:

Состояние экономики страны

Спад производства увеличивает размеры дебиторской задолженности.

Общее состояние расчетов в стране

Кризис платежеспособности ведет к росту дебиторской задолженности.

Эффективность денежно-кредитной политики ЦБ РФ

Ограничение эмиссии вызывает так называемый «денежный голод», что в конченом итоге затрудняет расчеты между предприятиями.

Уровень инфляции в стране

При высокой инфляции многие предприятия не спешат погасить свои долги, руководствуясь принципом, чем позже срок уплаты долга, тем меньше его сумма.

Вид продукции

Если это сезонная продукция, то риск роста дебиторской задолженности объективно повышается;

Емкость рынка и степень его насыщенности

В случае малой емкости рынка и максимальной его насыщенности данным видом продукции, возникают трудности с ее реализацией, и как следствие является ростом дебиторских задолженностей.

Таким образом, внешние факторы возникновения дебиторской задолженности не зависят организационно-управленческих решений руководства предприятий и организаций. Наличие и степень влияния внешних факторов роста дебиторской задолженности можно только прогнозировать, но устранить их практически невозможно.

2. Внутренние факторы:

Взвешенность кредитной политики предприятия

Означает экономически оправданное установление сроков и условий предоставления кредитов, объективное определение критериев кредитоспособности и платежеспособности клиентов, умелое сочетание предоставления скидок при досрочной уплате ими счетов, учет других рисков, которые имеют практическое влияние на рост дебиторской задолженности предприятия.

Неправильное установление сроков и условий кредитования (предоставления кредитов), непредоставление скидок при досрочной уплате клиентами (покупателями, потребителями) счетов, неучет других рисков могут привести к резкому росту дебиторской задолженности.

Наличие системы контроля над дебиторской задолженностью.

Профессиональные и деловые качества менеджмента компании.

Таким образом, внутренние факторы дебиторской задолженности в целом зависят от профессионализма финансового менеджмента компании, от владения искусством и правовыми механизмами управления дебиторской задолженностью.

Взыскание дебиторской задолженности: процедура взыскания дебиторской задолженности

Взыскание дебиторской задолженности – важная процедура, затягивание которой, с учетом нынешних темпов инфляции, неизбежно ведет к потере денежных средств. Более того, если истечет срок исковой давности, то перспектива возвращения своих денег становится нереальной.

За просрочку исполнения обязательства должник должен уплатить кредитору проценты на сумму долга по ставке рефинансирования, но эта ставка намного ниже, чем современные темпы инфляции.

Процедура взыскания дебиторской задолженности начинается с тщательного изучения представленной клиентом документации. Затем на их основе ее анализа разрабатывается план конкретных дальнейших действий.

Если законом или договором предусмотрено обязательное соблюдение претензионного порядка, обойти процедуру взыскания дебиторской задолженности не получится. Более того, в договоре нередко предусмотрен срок, в течение которого невозможно обратиться в суд после выставления претензии. Как правило, это 20-30 дней.

Если должник с кредитором не придут к обоюдному согласию, и в случае, если должник не исполнит свои обязательства добровольно, то кредитор вправе обратиться в суд. При этом задача кредитора будет состоять в том, чтобы убедить суд в:

В наличии задолженности

В том, что должник не исполнил свои обязательства

В том, что тем самым он причинил убытки кредитору

В том, что он обязан оплатить сумму неустойки, штрафов и т.д.

Если суд признает претензии кредитора законными, то должник будет обязан:

Оплатить сумму задолженности, а также неустойки, штрафы и т.д.

Возместить кредитору расходы по уплате государственной пошлины

Проценты по ст.395 ГК РФ

Или иные штрафы, убытки, причем как реальные, так и упущенную выгоду, а также расходы на адвокатов

Таким образом, важное значение в экономике предприятий имеет рациональное управление дебиторской задолженностью. Дебиторская задолженность является затратами или косвенными потерями предприятия, размер которых зависит от темпа инфляции и периода погашения дебиторской задолженности. Рациональное управление дебиторской задолженностью имеет большое значение в экономике современных предприятий.

Деятельность по взысканию дебиторской задолженности представляет собой непростую правовую процедуру.

Тем не менее, использование этого инструмента финансово-хозяйственной политики позволяет вернуть в капиталооборот организации значительные денежные средства.

Безнадежная дебиторская задолженность. Списание безнадежной дебиторской задолженности

Существует так называемая безнадежная дебиторская задолженность – это сумма денежных средств, взятая в долг заемщиками, возвращение которой мало вероятно из-за отказа суда или неплатежеспособности должника (например, в случаях, когда должник обанкротился или его местонахождение неизвестно). Такие долги обычно списываются за счет средств заемщика. Особый вид безнадежного долга – это дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности или просроченная дебиторская задолженность, когда предприятие по своей вине теряет право на получение бесспорного долга. Задолженность по долгам, признанным безнадежными вследствие несостоятельности должника, при списании в убыток не аннулируется, а еще в течение 5 лет отражается в балансе на случай улучшения имущественного положения должника.

На сегодняшний день практически каждая организация сталкивается с проблемой наличия дебиторской задолженности, в том числе и безнадежной дебиторской задолженности.

Как свидетельствует практика, иногда, несмотря на весь комплекс принимаемых кредитором мер, не все долги, к сожалению, удается взыскать. Например, не всегда оказываются действенными такие меры, как направление дебитору соответствующей претензии, требование оплаты, обращение с иском в суд и т.п.

В некоторых ситуациях кредитор не может своевременно взыскать дебиторскую задолженность со своего партнера, пропуская срок исковой давности, в силу чего также становится нереально взыскать дебиторскую задолженность в бесспорном порядке. Такая задолженность переходит в новую категорию – безнадежный долг.

К пoявлению безнадежной дебиторской задолженности приводит и такой фактор, как ликвидация должника в результате признания его банкротом. В условиях нынешней финансовой нестабильности с этим может столкнуться любая фирма.

Не исключена и такая ситуация, когда деньги предприятия находятся в проблемном банке и перспектива их получения весьма призрачна.

При определенных условиях безнадежную дебиторскую задолженность можно признать безнадежной и списать ее в составе внереализационных расходов в целях налогообложения налогом на прибыль, а также списать суммы дебиторской задолженности с истекшим сроком исковой давности в бухгалтерском учете, т.е. если не вернуть долги, то хотя бы включить их в расходы.

Надо отметить, что вопросы списания безнадежной дебиторской задолженности являются объектом пристального внимания со стороны налоговых органов и предметом многочисленных судебных разбирательств.

рассказать друзьям и получить подарок